上海市高新（xīn）技术企业入库（kù）培育实（shí）施细则 （试行） 

第一章  总则 
 
第一条（tiáo）  为加强高新技术（shù）企业培（péi）育工（gōng）作，充（chōng）分发挥高（gāo）新技术企业的示范（fàn）引领（lǐng）作（zuò）用，根据《关于加快本市高新技术企（qǐ）业发（fā）展的若干意见（jiàn）》（沪府发〔2018〕40号（hào））要求，规范（fàn）本（běn）市（shì）高新技（jì）术企业入库培（péi）育工作，制定本细则。 
 
第二条  上海市高新（xīn）技术（shù）企业认定指（zhǐ）导小组建立市高新技术企业培育库。申（shēn）请纳入市高新技术企业培（péi）育库的企业，适用本细（xì）则（zé）。 
 
第三（sān）条  高新技术企业入（rù）库培育工作采取“企（qǐ）业自（zì）愿、政府引（yǐn）导（dǎo）、市区联动、公平公（gōng）正”的原则，发挥财政政策的扶持作用和撬动（dòng）效应，将符合发展方向、具有（yǒu）发展潜（qián）力的科技型（xíng）企业（yè）纳入高新技术企业培（péi）育库，培育升级成（chéng）为国家级高新技术企业。 
 
第（dì）二章  职责分工（gōng） 
 
第四条  上海（hǎi）市高新技术（shù）企（qǐ）业指导小组负（fù）责进（jìn）入（rù）市高新技术企业（yè）培（péi）育库企业的（de）审核、公示、以及应（yīng）拨付培育资金金额的最终核（hé）定；指（zhǐ）导各地区高新技（jì）术企业培育工作（zuò）。上海市高新技术企业（yè）认定办公室负责市高新技术企业（yè）培育库日常管理和（hé）服务工作（zuò）。 
 
第五条（tiáo）  各区科技部门会（huì）同财政部门负责本区入库（kù）培育（yù）企业的组织（zhī）申报（bào）、提出（chū）入库意见、对培（péi）育资金（jīn）的使（shǐ）用（yòng）进行日常监督等；各区财（cái）政部门负责（zé）培育资金拨付。 
 
第三章  入库（kù）企业条件与（yǔ）程序 
 
第六条  入库企（qǐ）业应同（tóng）时（shí）满（mǎn）足以下（xià）条（tiáo）件： 
 
（一）当年度（dù）非（fēi）高新技术企业的居民企业（yè），申请入库（kù）时须（xū）注（zhù）册（cè）成立满一年以上； 
 
（二）企业（yè）通过自（zì）主研发、受（shòu）让、受（shòu）赠（zèng）、并购（gòu）等方式，获得对其（qí）主要产品（服务）在（zài）技术上发挥（huī）核心支持作用的知识产权的所有权，且达到下列（liè）其中一项数量要求： 
 
1、发明专利（含国防专（zhuān）利）、植物新品（pǐn）种、国家级农作物品种、国家新药、国家一级中药保（bǎo）护品种（zhǒng）、集成电路布（bù）图设计专（zhuān）有权等I类知识产权不少于（yú）1件； 
 
2、实（shí）用新型专（zhuān）利、外（wài）观设（shè）计（jì）专利、软件著作权（不含商标）等II类知识产权（quán）不少于3件（jiàn）； 
 
（三）对（duì）企业（yè）主要（yào）产品（服务（wù））发挥核心支（zhī）持作（zuò）用（yòng）的技（jì）术（shù）属于（yú）其中之（zhī）一：《国家重点支持的高（gāo）新技术（shù）领域》；上海市战略性新（xīn）兴产业（yè）支持的新（xīn）一（yī）代信息技术、高端装备制造（zào）、新（xīn）材料、生物、新能（néng）源汽车、新能源、节能环保、数字创意等战略性新兴产业（yè）领（lǐng）域；科（kē）技与产业发展（zhǎn）相结合的新模式（shì）、新（xīn）业态。 
 
（四）企业从事研发和相（xiàng）关技术创新活（huó）动的科技（jì）人员占企业当年职工总数的比例不低于5%； 
 
（五）企业近三（sān）个会（huì）计（jì）年（nián）度（dù）（实际年限不足三年（nián）的按实际（jì）经营（yíng）时间计算（suàn），下（xià）同）的研究开发费用总额占同期销售（shòu）收入（rù）总（zǒng）额的（de）比例不低于3%； 
 
（六（liù））近（jìn）一（yī）个（gè）会计年度高新技术（shù）产品（服务）收（shōu）入占（zhàn）企业同（tóng）期总收（shōu）入的比例不低于（yú）40%； 
 
（七（qī））企业创新能力评价不低（dī）于国家（jiā）高新（xīn）技术企业创新能力评价（jià）合格分数的（de）70%； 
 
（八）企业申请入库前一年内未发（fā）生重大安全、重（chóng）大质（zhì）量事故或（huò）严重环境违法行为。 
 
对上一年度无销售收（shōu）入且上年度研究开发费用超（chāo）过200万元的科（kē）技型企业可不受（shòu）上述研（yán）发费（fèi）用（yòng）比例和高新收入比例限制。 
 
第七条  入库（kù）流（liú）程 
 
（一（yī））企业申报。企（qǐ）业本着自愿的原则，每月通过“一网通办（bàn）”平台网上提交如下材料： 
 
1.高新（xīn）技术企业入库（kù）培育（yù）申（shēn）请表； 
 
2.高（gāo）新技术企业培育入库（kù）研究开发（fā）的组织管理、企业职工和科技人员情况说明材（cái）料； 
 
3.企（qǐ）业（yè）高新技（jì）术产品（服务）相关证（zhèng）明材料； 
 
4.经具有资质的中介机构（gòu）鉴证的企（qǐ）业上年度高（gāo）新技术产品（服务）收入及近三年研发（fā）费用（yòng）报告。 
 
5.企业近（jìn）三个会计年度的财（cái）务会计报表（biǎo）（包括会计（jì）报表（biǎo）附（fù）注）； 
 
6.近三个（gè）会计年度企业所得税年度纳税申（shēn）报表（包（bāo）括主表和附表）。 
 
对于涉密企（qǐ）业，须将申请入库的申报材料做脱密处理，确保涉密信息安全（quán）。 
 
（二）专家评审。每月市认定办（bàn）对（duì）入（rù）库培育申（shēn）请（qǐng）单位组织技术、财务专家开展评审，形成专家（jiā）评（píng）审意（yì）见。 
 
（三）市区会商（shāng）。结合专家评审意见，市区共同对申请企（qǐ）业进行综合审查，提出入库培育（yù）企业推荐名单及（jí）支持经费（fèi）并（bìng）报市认（rèn）定指导小组（zǔ）。 
 
（四）公示与入库。每月上海市高（gāo）新技术企业认定指（zhǐ）导（dǎo）小组审（shěn）定通过（guò）入库（kù）培育企业名单（dān）及支持经（jīng）费后，在市科（kē）委网（wǎng）站（http://www.stcsm.gov.cn）公示五个（gè）工作日，对（duì）公示无异议的（de）企业即纳入市高新技术企业培育（yù）库；入库培育企业向所在区报送（sòng）相（xiàng）关入库（kù）申请书面材料（liào）。 
 
第八条  入库企业发生与入库条件（jiàn）有关（guān）的（de）重大（dà）变（biàn）化（如分立、合并、重组以及经营（yíng）业务发生变（biàn）化等），应（yīng）在（zài）15个工作日内，向所在（zài）区科（kē）技部门报告。区（qū）科技（jì）部门对企业变化（huà）后的相关（guān）条件进行审核，不符合入（rù）库条件的（de），报请市认（rèn）定办，予以（yǐ）出库，并自当（dāng）年起终止其高（gāo）新技术企业培育资格。 
 
第九条  入库企业（yè）培育期为二（èr）年，企业应按时参加高新技术企业统计（jì）工作。在培育期（qī）内通过（guò）高新技术企（qǐ）业认定的，予以（yǐ）出库；二年期满后，仍（réng）未通过高新技术企（qǐ）业认（rèn）定的，调整出库，且不再（zài）受理入库申请。 
 
第四章  培育资（zī）金支持方式（shì） 
 
第（dì）十条  2019年（nián）1月1日至2020年12月31日，入库培育企业可获得一次性培育支持，支（zhī）持额度按照企业（yè）上一年度发（fā）生的研发费（fèi）用10%确（què）定，补助额不（bú）足20万的企业按20万元奖补，超过200万（wàn）元（yuán）的按200万元补助。 
 
第十一条  各区财政部门依据市认定（dìng）指导小组每月确定的最终入库（kù）名单及（jí）应拨（bō）付培育资金金额，按照预（yù）算国库管理制度规定，原则（zé）上于（yú）次月底前（qián）及时拨（bō）付扶持培育资金（jīn）。如遇企业银行账户信息（xī）有（yǒu）误等（děng）特（tè）殊情况，拨付（fù）资金顺延至下一期。次（cì）年2月底前（qián），将本区上一年度培育资金（jīn）拨（bō）付情况报告市财政局（jú），市级（jí）财政给予一定的财力支持 
 
第十二条  企业（yè）获得的财政资金应按（àn）现行国（guó）家统一（yī）的会计核（hé）算要求进行（háng）单独核算（suàn），必须专门用于开展新产品、新技术、新工艺、新业态（tài）等技术（shù）创新活动，做（zuò）大高新技（jì）术产品市场规模，升（shēng）级为国家（jiā）级高新技术企业，总体提升本市（shì）高新企业（yè）产（chǎn）业规模和效（xiào）益（yì）。 
 
第（dì）五（wǔ）章  监督管（guǎn）理与服务 
 
第十三条  上海市高新技术企业认定（dìng）指（zhǐ）导小组按照全市高（gāo）新技术企业培育工作任务目标，细化分解各区培育（yù）工作年度任务，研究制定（dìng）考核（hé）评价办法，纳入当年度《市管党政领导班子绩效考核工作实施方案》。及时评估全（quán）市高新技术企（qǐ）业培育工作，加快完善高新技术企业（yè）培育（yù）持续工作机制，健全全市高新技（jì）术企业培育工作体系、政策体系。 
 
第十四条  加大高新技术（shù）企业（yè）培育工作指导培（péi）训（xùn）。市认定办负责对（duì）各区相（xiàng）关部门具体工（gōng）作人（rén）员（yuán）的业务培训，各（gè）区（qū）科技部门会同相关（guān）部门（mén）对纳入培育库的企业进行培训（xùn），重点为研（yán）发费用辅助账设置、自主（zhǔ）知识（shí）产权的挖掘与保（bǎo）护、高企（qǐ）相关政策（cè）的解读等，提升企业（yè）家的创新意识（shí），使企业（yè）在科技创新、成果（guǒ）转化、团队建设等方面得（dé）到提升。各区加强高新技术企业认定申报政策、入库培育政策的宣传，扩大政策（cè）知晓度和（hé）影响力。 
 
第（dì）十五条（tiáo）  市认定办建立并完善高新技术（shù）企业培（péi）育库信（xìn）息管理系（xì）统（tǒng），加强对入库企业的（de）动态管（guǎn）理（lǐ），及时分析和完善高新技术企业培育工作。 
 
第（dì）十六条（tiáo）  纳入市高新技术企业培育（yù）库的企业有下（xià）列情况之一（yī）的，取消其培（péi）育资格，并按规定（dìng）收回培（péi）育资金： 
 
（一）入库申请材料中存（cún）在严重弄（nòng）虚作假行为（wéi）的。 
 
（二）培（péi）育期间发（fā）生重大（dà）安全、重大质量事故或有严重环境违法行（háng）为的。 
 
（三）不填报高（gāo）新技术企业年度统计（jì）报表。 
 
第十七（qī）条  参与市（shì）高新技术企业培育库入库评选、管理工作的各类机（jī）构（gòu）和人员（yuán）对所承担工作负有诚信以及（jí）合规（guī）义务，并对申报入库（kù）企业的有关资料信（xìn）息负有保密责任。对违反（fǎn）者，将参照国家（jiā）《高新（xīn）技（jì）术企业认定管理（lǐ）办法》及《高新技术（shù）企（qǐ）业（yè）认定（dìng）管理工作指引》等有关规定进行处罚。 
 
第十八条  对申请纳入市高新技术企业培（péi）育库的企（qǐ）业实施信用承诺制度。企业须对申报材料的真实（shí）性以及资金（jīn）使用管理作（zuò）出承诺，做出虚假承诺的企业（yè）、个人及中介机构将记（jì）入不良信用记录，会同有关部门联合惩戒；同（tóng）时，企业要（yào）自觉接受科技、财政、审计等（děng）部门的监督，严格执行财（cái）务规章制度和会计核算办法。 
 
第（dì）十九条  对违反财经（jīng）纪律，弄虚作假（jiǎ）、截留、挪用、挤占（zhàn）资（zī）金等行为，依（yī）照《中华人民共和国预算（suàn）法》、《财（cái）政违（wéi）法行为处罚处分条例（lì）》等有关法律（lǜ）、法规和规章，对相应（yīng）的违法违规行为予以处理、处罚，依法追究有关单位及其相关人员责任，并视情况提请同（tóng）级政（zhèng）府进行行政问责。 
 
第六章  信息公开内容 
 
第二十（shí）条（tiáo）  按（àn）照（zhào）《上海市政府信息公开（kāi）规（guī）定》，高新技术企（qǐ）业入库培育企业信息公示如下： 
 
（一）《上海市（shì）高新技（jì）术企业（yè）入库培育（yù）实施（shī）细（xì）则》。 
 
（二）市高（gāo）新技（jì）术（shù）企业培育库入库申报（bào）时间、入（rù）库（kù）条件（jiàn）、入库程序等内容（róng）。 
 
（三）市（shì）高新技术企业（yè）培育库入库名（míng）单。 
 
（四）专项（xiàng）资金补（bǔ）助结果，包括获得补助企业名单及补助金（jīn）额。 
 
（五）接受、处理投诉情况，包括（kuò）投诉事项和（hé）原因、投诉处理情（qíng）况等。 
 
（六）其他按规定（dìng）应公开的内（nèi）容。 
 
第二十一条  已（yǐ）纳入市（shì）高新技术企业培育库的企（qǐ）业涉及企业商业秘密的，企业应向当地（dì）科技部门报告，并按保（bǎo）密法相关规定办理。 
 
第七章  附则 
 
第二十二条  本办法由市（shì）科委会同（tóng）市财（cái）政局、市税务局负责解释。 
 
第二（èr）十三（sān）条  本办法自2019年1月1日（rì）起施行（háng）。